Dlaczego przedsiębiorcy przepłacają podatki?

Wielu przedsiębiorców jest przekonanych, że wysokie podatki są po prostu „normalną częścią prowadzenia firmy”.

I rzeczywiście – prowadzenie działalności gospodarczej wiąże się z podatkami, składkami ZUS i wieloma obowiązkami, których nie da się całkowicie uniknąć.

Problem polega jednak na tym, że bardzo wiele firm przepłaca nie dlatego, że „tak musi być”, ale dlatego, że pewne decyzje zostały podjęte przypadkowo, zbyt szybko albo bez wcześniejszego przeliczenia.

Z perspektywy księgowej widać to wyjątkowo wyraźnie.

W praktyce przedsiębiorcy bardzo często tracą pieniądze nie na samych podatkach, ale na braku planowania, chaosie i decyzjach podejmowanych pod wpływem emocji lub zasłyszanych opinii.

„Znajomy ma ryczałt, więc ja też”

To jeden z najczęstszych mechanizmów. Wielu przedsiębiorców wybiera formę opodatkowania: „bo księgowa znajomego poleciła”, „bo wszyscy teraz przechodzą na ryczałt”, „bo ktoś powiedział, że to się najbardziej opłaca”.

Problem w tym, że podatki bardzo rzadko działają według jednego uniwersalnego schematu. To, co opłaca się jednej firmie, może być zupełnie niekorzystne dla innej. Znaczenie mają między innymi:

• wysokość kosztów,
• rodzaj działalności,
• składka zdrowotna,
• możliwość korzystania z ulg,
• planowane inwestycje,
• sytuacja rodzinna przedsiębiorcy,
• przewidywane dochody.

I właśnie dlatego decyzje podatkowe podejmowane „na wyczucie” bardzo często kończą się przepłacaniem.

Przedsiębiorcy często patrzą tylko na stawkę podatku

To kolejny bardzo częsty błąd.

W praktyce wiele osób wybiera formę opodatkowania wyłącznie na podstawie: 8,5%, 12%, 19%. Tymczasem sama stawka podatku bardzo niewiele mówi o realnym obciążeniu firmy. Ogromne znaczenie mają również:

• składki zdrowotne,
• koszty działalności,
• ulgi podatkowe,
• możliwość wspólnego rozliczenia,
• amortyzacja,
• odliczenia,
• wysokość dochodu,
• sposób rozliczania wydatków.

I właśnie dlatego czasem niższa stawka podatku w praktyce okazuje się droższa niż rozwiązanie, które początkowo wydawało się mniej korzystne.

Wiele firm działa bez regularnej analizy

To problem, który pojawia się bardzo często. Przedsiębiorca:

• raz wybiera formę opodatkowania,
• ustawia pewien sposób działania,
• a później przez kilka lat funkcjonuje dokładnie tak samo.

Tymczasem firma się zmienia. Rosną:

• przychody,
• koszty,
• liczba klientów,
• inwestycje,
• zobowiązania.

Zmieniają się również przepisy i składki. A mimo to wiele osób nadal działa według decyzji podjętych kilka lat wcześniej – często w zupełnie innych warunkach biznesowych.

Chaos finansowy bardzo często prowadzi do przepłacania

To temat, który przewijał się już we wcześniejszych wpisach tej serii. Bo przedsiębiorca, który:

• nie analizuje kosztów,
• nie kontroluje finansów,
• działa pod presją czasu,
• odkłada trudne decyzje,
• nie planuje podatków,

zwykle zaczyna funkcjonować wyłącznie „na bieżąco”. I właśnie wtedy najłatwiej o nietrafione decyzje, brak optymalizacji, utratę kontroli nad pieniędzmi.

W praktyce problemy podatkowe bardzo często zaczynają się dużo wcześniej niż samo rozliczenie podatku.

Nie każda oszczędność podatkowa jest dobrą decyzją

W ostatnich latach przedsiębiorcy są wręcz bombardowani „optymalizacjami”, „sposobami na niższe podatki”, agresywnymi reklamami, obietnicami ogromnych oszczędności.

Problem polega na tym, że wiele takich rozwiązań nie pasuje do konkretnej firmy, generuje dodatkowe ryzyka, komplikuje działalność albo po prostu nie daje realnych korzyści.

Dobra decyzja podatkowa powinna być przede wszystkim bezpieczna, świadoma, dopasowana do konkretne działalności i korzystna długoterminowo.

Dobra księgowość to nie tylko rozliczenie podatku

Wiele osób nadal postrzega księgowość wyłącznie jako „obowiązek wobec urzędu”. Tymczasem dobrze prowadzona księgowość powinna pomagać przedsiębiorcy rozumieć liczby, analizować sytuację firmy, podejmować lepsze decyzje, planować podatki, unikać kosztownych błędów.

Bo często już niewielkie zmiany w organizacji firmy, sposobie rozliczania, planowaniu kosztów, czy analizie finansów potrafią realnie poprawić sytuację przedsiębiorcy.

Największym problemem małych firm bardzo często nie są podatki

Po pracy z wieloma przedsiębiorcami można zauważyć pewną prawidłowość. Problemy małych firm bardzo rzadko wynikają wyłącznie z wysokości podatków. Znacznie częściej ich źródłem są:

• chaos,
• brak kontroli nad finansami,
• działanie „na szybko”,
• brak planowania,
• przeciążenie,
• odkładanie trudnych decyzji.

I właśnie dlatego uporządkowanie firmy bardzo często przynosi większą poprawę niż szukanie kolejnych „magicznych” sposobów na obniżenie podatków.

To koniec tej serii, ale nie koniec tematu

Problemy małych firm bardzo rzadko zaczynają się od jednego wielkiego błędu.

Najczęściej są efektem wielu drobnych decyzji, które przez długi czas wydają się nieistotne – aż w pewnym momencie zaczynają wpływać na całą działalność.

Jeśli nie czytałeś wcześniejszych wpisów z tej serii, zajrzyj również do artykułów:

„Dlaczego małe firmy mają problemy?”

„Dlaczego firmy mają przychód, ale nie mają pieniędzy?”

„Dlaczego przedsiębiorcy gubią się w dokumentach?”

Dobra firma zwykle nie powstaje wyłącznie dzięki ciężkiej pracy. Bardzo często jej stabilność zaczyna się od uporządkowania finansów, świadomych decyzji i odzyskania kontroli nad tym, co naprawdę dzieje się w biznesie.

Podobne wpisy